A BBC Panorama oknyomozó műsora által feltárt dokumentumok szerint a világ egyik legnagyobb könyvvizsgáló hálózata, a Deloitte aktív közreműködője volt olyan iratok meghamisításának, amelyek Roman Abramovics vagyonának elrejtését és az adófizetési kötelezettségek kijátszását szolgálták. A Cipruson hitelesített könyvelési beszámolók révén olyan jelentős vagyontárgyak, mint szuperjachtok, fényűző kastélyok és magánrepülőgépek – összesen 672 millió dollár (kb. 262 milliárd forint) értékben – egyszerűen eltűntek az oligarcha vállalati könyveiből. A vizsgálat arra is rámutatott, hogy a könyvvizsgáló cég tanácsokkal látta el az érintetteket egy olyan adóelkerülési mechanizmushoz, amely a dokumentumok visszadátumozásával igyekezett elfedni a hatalmas vagyont.
Andrew Mitchell KC, a pénzügyi szolgáltatások jogának szakértője a Panorama által bemutatott bizonyítékokat elemezve kijelentette, hogy a feltárt séma egyértelmű adóelkerülésnek minősül, és szerinte az eljárás „rendkívül kirívó”. Ezzel szemben Roman Abramovics jogi képviselői határozottan visszautasították az adóelkerülésre vagy a vagyon elrejtésére vonatkozó vádakat. Álláspontjuk szerint a riport nem szolgáltatott bizonyítékot arra, hogy az oligarcha tudott volna a dokumentumok meghamisításáról, vagy hogy ő adott volna utasítást azokra, továbbá hangsúlyozták, hogy teljesen legitim volt a szakemberek tanácsaira támaszkodni. A Deloitte ciprusi irodája közölte, hogy minden tevékenysége megfelel a hatályos jogszabályoknak.
A mostani leleplezés egy kiterjedt, közös oknyomozó munka eredménye, amelyben a Panorama és a Bureau of Investigative Journalism vett részt. Roman Abramovics közel két évtizeden át volt az Egyesült Királyság legismertebb orosz oligarchája, akit Londonban tárt karokkal fogadtak, különösen miután 2003-ban megvásárolta a Chelsea Football Clubot, és finanszírozta a klub történetének legsikeresebb időszakát. Az orosz-ukrán háború 2022-es eszkalációját követően azonban a brit kormány szankciókkal sújtotta Vlagyimir Putyin elnökhöz fűződő kapcsolatai miatt, ami a klub eladására kényszerítette.
Az oligarcha sajtóhírek szerint jelenleg Törökországban él, amely nem alkalmaz szankciókat ellene. Jersey szigetén ugyanakkor 5,4 milliárd font (kb. 2600 milliárd forint) értékű vagyona maradt befagyasztva, és négy éve zajlik ellene bűnügyi vizsgálat, amelyet az oligarcha jogi képviselői politikai indíttatásúnak neveztek. Az oknyomozók több ezer olyan dokumentumhoz jutottak hozzá, amelyek az oligarcha pénzügyeit és a Ciprusról irányított offshore hálózat működését részletezik 1995 és 2022 között. A vizsgálat során kiderült, hogy a MeritServus nevű, limassoli székhelyű vállalati szolgáltató kezelte a vagyont, amelyet 2005-ig a Deloitte tulajdonolt.
A két cég szoros együttműködésben kezelte Abramovics globális vagyonát. Az egyik legfontosabb eset 2006-ból származik, amikor egy új ciprusi átláthatósági törvény miatt a vállalati beszámolókat nyilvánossá kellett tenni. A Deloitte ciprusi irodája ekkor készítette elő az Amiscan Investments 2003-as beszámolóit, amelyekben 672 millió dollár értékű luxusingatlan és jármű szerepelt. A nyilvánosság elkerülése érdekében az eszközöket egy Brit Virgin-szigeteki (BVI) anyavállalathoz csoportosították át, a tranzakciót pedig három évvel visszadátumozták, hogy úgy tűnjön, az már 2003-ban megtörtént.
A Deloitte ciprusi irodája a visszadátumozott dokumentumokat „megfelelőnek” minősítette, ami lehetővé tette az eszközök eltávolítását az Amiscan beszámolóiból. Amikor a 2003-as beszámolókat 2006-ban aláírták, a házak, repülők és jachtok egy tollvonással eltűntek, mindössze 75 000 dollárnyi (kb. 29 millió forint) eszköz maradt a könyvekben. Lord Sikka, a Sheffieldi Egyetem számviteli professzora szerint ez a törvényi kötelezettségek súlyos megsértése, és „botrányosnak” nevezte a tranzakciós dátumok meghamisítását.
A vizsgálat feltárta, hogy a Kravin Investments nevű cégnél hasonló módszereket alkalmaztak. A vállalat 2003-ban közel 2 milliárd dollárral (kb. 780 milliárd forint) rendelkezett, amely után adót kellett volna fizetni a ciprusi hatóságoknak. A MeritServus és a Deloitte közötti egyeztetések nyomán azonban olyan dokumentumokat hoztak létre, amelyek azt a látszatot keltették, mintha a pénz nem is a Kravin tulajdona lenne, hanem csak egy BVI-beli anyavállalat megbízásából kezelnék azt. Ezzel a módszerrel a cég mentesült az adófizetés alól.
A Deloitte egy 2005-ös e-mailben kifejezetten javaslatot tett a pénzügyi kimutatások módosítására, ami a szakértők szerint a könyvelési nyilvántartások meghamisítását jelenti. A bizonyítékok arra utalnak, hogy a könyvvizsgáló cég lehetővé tette az oligarcha vállalata számára, hogy milliókat spóroljon meg az adóelkerüléssel. Christos Christofides ciprusi parlamenti képviselő szerint, amennyiben bebizonyosodik az adóelkerülés, meg kell vizsgálni a pénz visszaszerzésének lehetőségeit, és a felelősöknek meg kell fizetniük a törvény szerinti árat.
Egy harmadik esetben az Electus Investments nevű cégnél több mint 10 milliárd dollárnyi (kb. 3900 milliárd forint) vagyont tüntettek el a nyilvános beszámolókból. A MeritServus itt is visszadátumozott dokumentumokat használt, hogy a vagyont egy BVI-beli, azonos nevű céghez rendelje, így a ciprusi beszámolóban már csak 145 000 dollárnyi (kb. 56 millió forint) eszköz maradt. A dokumentumok szerint a szakemberek hajlandóak voltak bármilyen iratot létrehozni a szabályok kijátszása érdekében.
Vladimir Milov, Oroszország volt energiaügyi miniszterhelyettese szerint az orosz oligarchák mögött nyugati pénzügyi és jogi szolgáltatók egész hada áll, akik pénzért cserébe segítenek tisztára mosni a hírnevüket és normalizálni a megjelenésüket. A Deloitte ciprusi irodája a konkrét vádakra nem kívánt reagálni, arra hivatkozva, hogy a dokumentumok több mint 20 évesek és már nem hozzáférhetőek, a MeritServus pedig a kiszivárogtatást követően bezárt.
Maradj velünk, hogy ne maradj le a friss hírekről!
Kövesd a GlobalHir.hu-t Facebookon, iratkozz fel Telegram-csatornánkra, vagy add hozzá RSS-feedünket, és értesülj gyorsan az új cikkekről.
